Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Аваль векселя, что это такое — человеческим языком». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Аваль, как надпись на векселе выражают словами “как поручитель”, “считать за аваль”, “как гарант”. Данные слова проставляют на лицевой стороне векселя (“пальто” векселя) или на аллонже — добавочном листе – (дословно на французском языке allonge – удлинение). Авалист в качестве поручителя за лицо, которое обязано по векселю, приписывает к имени плательщика свое имя, прибавляя к этому peraval или считать за любую равнозначную формулу или аваль.
Ответственность по векселю
Характер и объем ответственности авалиста отвечает характеру и объему ответственности лица, за которого аваль дан. Авалист, который оплатил вексель, может требовать возместить платеж с того лица, за которое он аваль дал и с лиц, которые ответствены перед последними. Аваль увеличивает надежность векселя и способствует тем самым вексельному обращению.
Возмещение платежа
У кого есть право на то, чтобы авалировать векселя? В согласии с действующим законодательством аваль предоставляет любое лицо, которое вексель подписало. Это право в настоящее время есть почти у всех юридических лиц. Ограничения распространяются только на представителей органов местного самоуправления, государственной власти и предприятия, которые имеются на государственном обеспечении. Законодательными нормами также запрещается выдавать гарантии и прочие типы поручительства инвест фондам.
Самыми распространенными авалистами на практике являются коммерческие банки. Предприятия предпочитают за свою продукцию получать векселя, которые авалированы банком, а не бумаги, В особенности ценят векселя, авалистом которых являются стабильные и крупные финансовые учреждения. Даже, когда предприятия не может своевременно исполнить свои обязательства, то банк это сможет сделать за него.
Получить аваль предприятие может или в одном из отделений, или в головном офисе банка,. Филиал может исполнять такого рода операции лишь в том случае, когда главной конторой ему предоставлены эти полномочия. Данные операции на практике проводят лишь в больших офисах банков.
При получении аваля в отделении финансового учреждения необходимо проверить следующую информацию:
- наличие у банка лицензии на авалирование векселей, выдачу гарантий и прочих обязательств с их выполнением в денежной форме;
- у отделения должны быть полномочия от имени главного офиса исполнять авалирование векселей;
- предоставление от имени банка аваля.
Как авалист, может выступать юридическое лицо, а не структурное подразделение.
Каковы преимущества авалированного векселя и есть ли недостатки
Авалирование векселя повышает надежность ценных бумаг. Единственный недостаток (условный) авалирования, о котором мне следует сказать, – необходимость внесения дополнительной платы по сделке. По всем остальным вопросам авалирование векселя имеет только положительные стороны:
Для векселедателя. Юрлицо, предоставляющего ценную бумагу с авалем, вправе рассчитывать на повышение ликвидности. Авалированный документ легче реализовать, повышается шанс увеличить оборот капитала, привлечь в бизнес дополнительные средства. Еще один плюс – повышение деловой репутации компании или организации.
Для векселедержателя. Главное преимущество авалирования – высшая степень гарантии сохранения средств и получения денег назад независимо от возможностей векселедателя для погашения ЦБ.
Подведу итог. Авалирование векселей делает расписку более выгодным и надежным средством платежа по сравнению с обычным векселем, не подкрепленным подписью третьей стороны. Гарантии безопасности повышаются для обеих сторон, участвующих в сделке.
Отличительные особенности векселя
Отличительные особенности векселя заключаются в следующем:
- Абстрактность векселя. То есть обязательства по векселю имеют только денежное выражение и напрямую никак не связаны с конкретными обязательствами векселедателя.
- Возможность передачи сторонним третьим лицам без документального фиксирования такой операции;
- Бесспорность векселя. То есть требования по векселю являются безусловными к исполнению и реализуются в полном объеме.
- Солидарность векселя. То есть ответственность по векселю несут все лица, участвующие в исполнении и обороте векселя.
- Документарность векселя. То есть вексель оформляется в виде бланка строгой отчетности в бумажной форме.
- В случае неуплаты задолженности в предусмотренный срок не требуется никаких судебных разбирательств. В этом случае достаточно совершить нотариальный протест.
Разновидности векселей
Кроме классификации векселей по видам дополнительно они могут быть разделены по формам:
- Коммерческие (товарные) — документы, предназначенные для обеспечения сделок продавцов и покупателей.
- Финансовые — позволяют предприятиям получать ссуды и кредиты от других предприятий.
- Бланковые — документы для торговых сделок, когда цена на товар или услуги еще не установлена или может измениться. В этом случае покупатель, полностью доверяя продавцу, заверяет своей подписью незаполненный бланк, который будет заполнен позже последним.
- Дружеские — векселя, которые выдаются только тем, кто заслуживает безусловного доверия.
- Бронзовые — документы без реального обеспечения, выписанные на вымышленные лица или предприятия. Такие векселя нередко используются просто для банковского учета или искусственного увеличения долгов у банкрота.
- Обеспечительные — векселя, выдаваемые для обеспечения ссуды или кредита заведомо ненадежного заемщика. Такой документ обычно хранится на депонированном счету у должника и не предназначен для оборота. По осуществлении расчета по кредиту вексель погашается.
- Ректа-вексель (именной) — ценная бумага, у которой векселедатель отнял его основное свойство: передачу другому лицу.
Обязанности, права и ответственность авалиста
Все, что касается процедуры авалирования, в т.ч. прав, обязанностей и ответственности авалиста, нормативного регулирования гарантий по вексельным соглашениям и т.д. изложены в вышеназванной Конвенции. В соответствии с вексельным законодательством поручительство по авалированному векселю вступает в силу только при невыполнении или несвоевременном выполнении обязательств основным плательщиком.
В процедуре авалирования на авалиста ложится такая же ответственность, как на векселедателя. Следовательно, все обязательства по авалированию (поручительство) векселедатель и авалист выполняют на равных, даже при недействительности авалирования.
Авалирование становится недействительным:
-
если подтвержден факт дефекта формы векселя;
-
аваль имеет неверные реквизиты, в т.ч. дату, место авалирования, данные лиц, участвующих в авалировании.
Конец периода выплат по векселю не является основанием для отказа от платежей по обязательствам, предусмотренным договором авалирования. Только после того, когда основным плательщиком полностью погашена сумма векселя, аваль прекращает свое существование, авалист больше не является ответственным гарантом по авалированному векселю, и поручительство можно считать законченным.
Поручитель становится авалистом только оплатив переводной вексель, и только после этого получает все права, прописанные в договоре об авалировании векселя. Эти права дают возможность авалисту востребовать долг с акцептанта – субъекта, обязавшегося оплатить вексель.
Процедура авалирования
Процесс оформления аваля называется процедурой авалирования. Если в роли авалиста выступает банк, то он берет на себя права и ответственность за выполнение всех обязательств по своевременной и полной оплате векселя.
Для получения аваля следует выполнить следующие действия:
-
Подать заявление на получение аваля и предоставить документацию о финансовом состоянии предприятия, его кредитоспособности и экземпляры соглашений о приобретении векселя.
-
В банке принимают заявление, проверяют поданные документы и решают вопрос об авале. У банка есть право отказать в авале без объяснения причин.
-
Если банк согласен дать аваль, он отправляет вексели на проверку (юридическую и финансовую экспертизу). Для экспертизы формируются вексельные реестры. Информация в них должна соответствовать реквизитам, указанным на лицевой и оборотной стороне векселей.
-
О принятии на экспертизу выдается расписка и назначается дата получения информации о результатах проверки.
-
При положительном решении согласовываются основные условия, обязанности, права, мера ответственности и подписывается документ об авалировании векселей. Он имеет форму генерального соглашения (правового акта) либо договоренности по конкретному векселю.
-
После согласования всех условий сделки и заключения договорных обязательств, на лицевой стороне векселя/на аллонже ставиться аваль. Авалированный вексель передается предприятию.
При получении авалированного векселя, авалист, в обязательном порядке, должен проверить:
-
наличие аваля на лицевой стороне векселя/на аллонже;
-
содержит ли аваль информацию о лице, за которое он дан. Если такой информации нет, предполагается, что поручительство дано за того, кем выдан вексель;
-
стоит ли на авале подпись директора банка, подпись главного бухгалтера и печать организации.
Это общепризнанные виды – простой и переводной вексель.
Первый, иногда называемый соло-векселем, является безусловным обязательством (или ничем не обусловленным) уплатить денежный долг кредитору. Причем только на условиях, прописанных в векселе. По сути, это долговая расписка плательщика.
Оформляется простой вексель по итогам товарной сделки, в случае отсутствия у покупателя необходимой для оплаты суммы. Вместо нее выписывается эта ценная бумага, по которой продавец через указанный промежуток времени должен будет получить оговариваемую в простом векселе сумму. По истечении срока векселедержатель предъявляет покупателю (то есть должнику) вексель, получает свои деньги. А должник получает эту ценную бумагу, которая теперь считается погашенной. Выписывается простой вексель на имя кредитора.
Второй вексель, называемый тратта – приказ, считающийся безусловным, от лица, его выдавшего, своему должнику с условием уплатить прописанную в бумаге сумму третьему лицу (векселедержателю). То есть переводной вексель является письменным документом, содержащим в себе приказ о передаче указанной суммы стороннему лицу.
Смысл переводного векселя ясен из названия – он переводит долг с одного лица на другое. В большинстве случаев векселедатель (тот, кто выписывает бумагу) одновременно оказывается должником одного лица и кредитором другого. Поэтому в переводном векселе прописывается требование к должнику заплатить не векселедателю, а непосредственно кредитору.
Аваль, как надпись на векселе выражают словами “как поручитель”, “считать за аваль”, “как гарант”. Данные слова проставляют на лицевой стороне векселя (“пальто” векселя) или на аллонже — добавочном листе – (дословно на французском языке allonge – удлинение). Авалист в качестве поручителя за лицо, которое обязано по векселю, приписывает к имени плательщика свое имя, прибавляя к этому peraval или считать за любую равнозначную формулу или аваль.
Поручительство за должника
Вексельному праву известен институт аваля, который принято также называть вексельным поручительством. Аваль по векселю является равнозначным юридическому понятию поручительства. То есть авалист на себя принимает обязательства по векселю лишь в том случае, когда они не исполнены главным плательщиком. В такой ситуации, оплатив по векселю, авалист приобретает все права, проистекающие из векселя включая право требования долга.
Исполнение обязательств
Описать это все человеческим языком то для понимания природы аваля необходимо представить себе 3 стороны, а именно:
- должник;
- кому должны;
- авалист (тот кто поручился исполнить гарантию возврата за должника денег).
Особенности авалирования векселей банками второго уровня
В последние годы заметное место в банковской деятельности занимают операции с векселями. При этом одной из самых распространенных банковских операций в сфере вексельного обращения является совершение банками второго уровня Республики Казахстан (далее — банки) аваля на векселях, выпущенных как на территории Республики Казахстан, так и за ее пределами. В связи с этим автор А.С. ТУЛЕПОВА
рассматривает некоторые вопросы, связанные с правовым регулированием аваля, и особенности авалирования банками векселей.
В соответствии с Законом Республики Казахстан от 28 апреля 1997 г. «О вексельном обращении в Республике Казахстан» (далее — закон) аваль — это вексельная гарантия, при которой лицо, ее совершившее, принимает на себя обязательство по осуществлению платежа по векселю (полностью либо в части) за другое лицо, обязанное по векселю.
Согласно ст. 30 закона достаточным условием совершения аваля является подпись, поставленная авалистом на лицевой стороне векселя. Аваль выражается словами «считать за аваль» либо иной равнозначной формулировкой. В ином случае подпись может быть проставлена иным плательщиком по векселю либо векселедателем. С момента подписания векселя у авалиста возникает вексельное обязательство по совершению платежа в пользу векселедержателя в том же объеме и на тех же условиях, как у того лица, за которое дан аваль.
Таким образом, посредством проставления аваля обеспечивается платеж по векселю полностью либо в части суммы векселя. Поэтому в целях обеспечения исполнения обязательств по оплате цены контракта (договора), в котором предусматривается использование векселя как средства платежа, должники, как правило, обращаются к банкам для совершения последними аваля на векселе.
В юридической литературе аваль рассматривается как односторонняя сделка, при совершении которой авалист обязуется осуществить платеж по векселю посредством проставления подписи на векселе. Так, Белов В.А. определяет аваль как абстрактную сделку, в силу которой определенное лицо (авалист) принимает на себя простое и ничем не обусловленное одностороннее обязательство платежа суммы векселя полностью или в части за счет (вместо) иного лица, уже обязанного к платежу по данному векселю.
Полагаем, что упомянутое определение аваля вытекает из существа векселя, представляющего собой одностороннее обязательство: «обязанности векселедателя уплатить денежную сумму не соответствуют какие-либо обязанности векселедержателя, который имеет только право»; и абстрактное обязательство, то есть «вексельное обязательство служит само себе основанием: платить нужно потому, что выдан вексель».
Особого рассмотрения заслуживает вопрос о правовой природе аваля как способа обеспечения исполнения вексельного обязательства, предусмотренного вексельным законодательством, и соотношении аваля с такими общегражданскими способами обеспечения исполнения обязательств, как поручительство и гарантия.
До внесения изменений и дополнений в закон понятие «аваль» означало вексельное поручительство. Однако, исходя из определения аваля как вексельного поручительства, следовало, что авалист несет ответственность по оплате суммы векселя полностью либо частично за кого-либо из обязанных по векселю лиц. То есть данное определение было идентично общегражданскому понятию «гарантия». Согласно упомянутым изменениям в вексельное законодательство определение аваля было приведено в соответствие с его правовой сущностью как гарантии, используемой в вексельном обращении. Следует отметить, что в российском законодательстве в силу специфики гражданского законодательства о поручительстве и гарантии, а также согласно действующему Положению о переводном и простом векселе от 7 августа 1937 г. аваль означает вексельное поручительство.
Схема уплаты по векселю
Аваль является вексельным поручительством, по которому банк на себя берет ответственность перед векселедержателем за исполнение векселедателем уплаты налогового векселя, которое оформляют при помощи проставления гарантийного надписи банка на всех экземплярах налогового векселя.
Аваль является вексельным поручительством или гарантией платежа по чеку, которые сделаны третьим лицом, как особая гарантийная запись.
Аваль является одним из типов поручительства, которое под собой подразумевает гарантию лица которое такое поручительство дало, перед владельцем векселя исполнить обязательство по векселю.
Аваль является вексельным поручительством, способом обеспечения платежа по векселю. Поручительство
Термины, которые сопутствуют авалю
Понятие “аваль” сопровождается нижеуказанными следующими терминами:
Авалист является лицом, которое совершило аваль; гарантирует уплату векселя. Зачастую авалистом является банк.
Гарантия уплаты и обязательства авалиста
Авалист принимает на себя ответственность перед владельцем векселя за исполнение обязательств любым из лиц, обязанных по векселю: индоссантом, акцептантом, векселедателем. Авалиста освобождают от ответственности, когда он перестает нести ответственность по векселю главной должник.
Долговые обязательства
Затем возникает авалист который задолжал должнику. В свою очередь должник перенаправляет собственный долг перед заимодавцем на Авалиста. В свою очередь авалист принимает на себя долг при помощи подписи на векселе которая обозначает, что теперь авалист должен заимодавцу.
Перенаправление долга
Вот тут процесс перенаправления долга на авалиста с должника называется аваль.
Аваль делает более надежным вексель. Как правило, авалированием векселей заняты коммерческие банки – за вознаграждение. В итоге вексель получает банковскую гарантию платежа.
Надежность векселя
Авалирование векселей является банковским термином, означающим поручительство банка за некоторую организацию, выпустившую вексель, с которой банк состоит в партнёрских отношениях. Когда организация свой вексель не оплатит, банк, который ответствен за авалирование, должен будет погасить его за свой счёт.
Авалист: ответственность перед векселедержателем и ее пределы
Аваль – это поручительство, которое проставляется на векселе любым лицом, кроме векселедателя и плательщика. Человек, который проставил аваль на векселе, именуется авалистом.
Фактически понятие «аваль» приравнивается к значению юридического термина «поручительство». В случае с векселем обязательства переходят к авалисту только при условии невыполнения их основным плательщиком.
После оплаты по векселю все имеющиеся права, вместе с правом требования долга, переходят к авалисту.
- Чтобы вексель считался авалированным, на нём достаточно поставить надпись «считать за аваль» или другую аналогичную по смыслу формулировку.
- Аваль имеет одинаковую силу, если проставляется на обратной стороне векселя или на аллонже (дополнительный лист векселя).
Как проводить расчеты с помощью векселей
Схема расчетов с помощью простого векселя выглядит так:
- Поставщик отгружает товары. Здесь и далее, говоря о товарах, будем также иметь в виду оказание услуг или выполнение работ.
- Покупатель выдает поставщику вексель. Прописывает в нем срок оплаты и сумму, на которые стороны договорились. Здесь возможны три варианта:
- при небольшой отсрочке сумма векселя обычно равна стоимости товара;
- если отсрочка длительная, например несколько месяцев, то стороны могут договориться о начислении процентов на сумму, указанную в векселе;
- также при длительной отсрочке покупатель может сразу выдать вексель на сумму, превышающую стоимость товара. При расчете поставщик тоже получит дополнительный доход, аналог процентов за отсрочку.
- Наступил срок платежа — поставщик предъявляет вексель к оплате, а покупатель перечисляет ему указанную в ценной бумаге сумму.
Переводной вексель обычно используют, чтобы упростить взаиморасчеты между несколькими организациями. Схема здесь такая:
- Поставщик отгружает товар.
- Покупатель, у которого есть контрагент с задолженностью на такую же или большую сумму, выдает на него переводной вексель.
- Должник покупателя рассчитывается по векселю с его поставщиком и тем самым гасит и свой долг перед покупателем. Один платеж закрывает сразу две задолженности.